ESG: Ambiental, social e governança
O que significa? ESG é a sigla para Environmental, Social & Governance (Ambiental, Social e Governança) e refere-se à medição da sustentabilidade de uma organização.
O que é ESG?
ESG significa as três responsabilidades relacionadas à sustentabilidade de uma empresa: ambiental, social e boa governança corporativa. De acordo com o ESG, espera-se que as empresas busquem o equilíbrio certo entre os resultados financeiros e econômicos, a transparência, os interesses sociais e o meio ambiente.
ESG e investimento responsável
Investir em ESG significa influenciar mudanças positivas na sociedade sendo melhor em todos os três aspectos mencionados. Levar em conta os Pilares ESG nas decisões de investimento não só beneficia o meio ambiente e a sociedade, mas também pode proporcionar vantagens competitivas para empresas e investidores, reduzindo os riscos financeiros, de reputação, regulatórios e de conformidade estratégica.
Os três critérios críticos para investimentos em ESG:
- Ambiental: Como as ações de uma empresa afetam o meio ambiente? Isso inclui questões sobre a sustentabilidade da cadeia de suprimentos e a redução de sua pegada ambiental.
- Social: Como uma empresa pode aumentar seu impacto social, tanto dentro quanto fora de sua comunidade? Inclusão, igualdade de gênero e diversidade são fatores a serem considerados
- Governança: como as questões relacionadas à remuneração dos executivos, à diversidade de liderança e às hierarquias internas são tratadas por uma empresa?
Nova legislação da União Europeia para finanças sustentáveis
O SFDR estabelece uma obrigação para os participantes do mercado financeiro e consultores financeiros de divulgar:
1) a consideração de efeitos adversos sobre a sustentabilidade nas políticas de investimento;
2) a devida diligência sobre esses títulos;
3) quando apropriado, fornecer argumentos para não divulgar essas informações.
A partir do final de 2021, o SDFR distingue três classificações de fundos de investimento: 'sustentabilidade', 'produtos ESG' e 'insustentabilidade', dependendo do grau em que os fatores ESG foram levados em conta na construção de um fundo.
Próximas regulamentações de ESG
Embora essas regulamentações sejam voltadas principalmente para organizações europeias, as empresas de fora da UE que fazem negócios com essas entidades ou têm atividades na UE também podem estar sujeitas a elas.
- Diretriz de Relatórios de Sustentabilidade Corporativa (CSRD)
De acordo com a lei da Diretriz de Relatórios Não Financeiros (NDRD), desde 2017 as empresas, bancos e seguradoras listados são obrigados a relatar informações não financeiras. No entanto, esse relatório tem várias deficiências. Por esses motivos, a UE está atualizando a Diretiva de Relatórios de Sustentabilidade Corporativa (CSRD).
Espera-se que a CSRD seja adotada pelo Parlamento Europeu e pelo Conselho Europeu antes de meados de 2022 e entrará em vigor em 2023.
- Due Diligence obrigatória de direitos humanos, meio ambiente e boa governança
A nova legislação holandesa obriga as empresas a investigar se seus produtos ou serviços foram produzidos com o uso de trabalho infantil e a elaborar um plano para evitar o trabalho infantil em suas cadeias de suprimentos, caso o encontrem. Há multas administrativas e penalidades criminais significativas para o não cumprimento. A lei também impõe uma obrigação de notificação. A lei foi aprovada pelo Senado em maio de 2019 e não deve entrar em vigor até meados de 2022, para dar às empresas um período para examinar suas cadeias de suprimentos.
Por que a pontuação ESG é importante?
Os investidores estão cada vez mais observando os fatores ESG como parte de sua análise de investimento, reconhecendo o risco de perdas tangíveis decorrentes de práticas comerciais antiéticas e os benefícios de desempenho de longo prazo da transparência e da confiança.
Mas como exatamente é determinada a pontuação ESG de uma organização? Um avaliador externo usa uma metodologia de pontuação e a calcula com base em uma ampla gama de fatores ESG, como emissões e iniciativas ambientais, direitos humanos, acionistas e membros do conselho.
Muitas empresas usam ferramentas de ESG para avaliar melhor seu desempenho em várias questões de ESG e para entender melhor o desempenho de ESG de parceiros atuais e futuros.
Uma pontuação ESG é baseada no seguinte:
Quais são os riscos de investir em ESG?
O recente alerta de risco da Securities and Exchange Commission (SEC) destaca cinco desafios principais para os investimentos em ESG:
- Monitoramento deficiente dos investimentos relacionados a ESG. Foram identificadas deficiências significativas nas políticas e procedimentos que regem a implementação e o monitoramento dos investimentos em ESG. Os consultores geralmente não tinham acesso a sistemas adequados para rastrear e atualizar a triagem de notícias negativas em potencial dos clientes.
- Alegações infundadas e enganosas sobre investimentos em ESG: Os materiais de marketing que descrevem riscos não comprovados e outras métricas relacionadas a investimentos em ESG são apresentados de várias formas.
- Controles inadequados sobre práticas relacionadas a ESG: A falta generalizada de conformidade com as estruturas globais de ESG, apesar das alegações conflitantes, e a falta de atualização dos materiais de marketing em áreas com foco em ESG são dois dos exemplos mais comuns.
- Falha nos programas de conformidade para tratar de questões relevantes de ESG: A SEC testemunhou inúmeros casos em que empresas substancialmente envolvidas em investimentos em ESG não conseguiram demonstrar um processo sólido e robusto de conformidade e tomada de decisões.
- Conhecimento limitado sobre ESG: Por fim, foi observada uma falta de conhecimento generalizada. Os funcionários relevantes geralmente não têm o conhecimento e a compreensão necessários sobre ESG e questões relacionadas.
Melhorando sua pontuação ESG com a LexisNexis
A LexisNexis pode ajudá-lo a melhorar sua pontuação ESG:
- Atendendo aos requisitos de ESG com o Nexis Diligence
O Nexis Diligence+ coleta, entre outras coisas, notícias, informações da empresa, dados financeiros e listas de PEP e Sanções em um só lugar, para que você possa fazer uma triagem eficiente de indivíduos e empresas e criar relatórios de due diligence.
- Preenchendo a lacuna de informações de ESG com Big Data
O Big Data pode ajudar complementando suas informações de ESG existentes com uma cobertura abrangente dos fatores ESG. Com o Nexis® Data+, você pode integrar dados como PEP e listas de sanções, notícias nacionais e internacionais e informações comerciais aos sistemas da sua organização. Isso pode lhe proporcionar insights mais profundos e precisos para que você possa entender melhor como determinados movimentos e decisões prejudicam ou aumentam sua pontuação ESG.
- Monitoramento de mídia sobre tópicos de ESG
Com o Nexis Newsdesk, você pode monitorar a mídia impressa e on-line sobre tópicos relacionados a ESG. Com essa ferramenta de monitoramento e análise de mídia, você se mantém informado sobre notícias e mensagens sobre sua organização e, assim, pode monitorar sua reputação.
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